5月12日,人力资源和社会保障部开始征求《实施〈中华人民共和国社会保险法〉若干规定》的公众意见,这一部社会保险法将于今年7月1日起施行。…[详细]
草案中最让人“眼前一亮”的,大概是明确了基本养老保险个人账户余额可以全部继承,这也意味着个人的养老金账户更加“独立化”,更像一个银行存折,实际上,这恐怕未必值得我们欣喜。
2011-05-14 第 1661 期
国家助保型养老金是最通行模式
1,国家福利型 国外建立起来的养老保险模式大致可分为三种类型:国家福利型,国家助保型和储蓄积累型等。北欧高福利国家以及英国的养老金模式可称为国家福利型,由国家财政直接承担养老金发放,个人不缴纳保险费或只缴纳低标准的保险费,例如瑞典退休者在工作期间就不必缴纳养老保险金或保险税 。…[详细] |
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2,国家助保型 欧、美、日等发达国家的养老金模式都属于国家助保型,这也是世界范围内通行最广的模式。这种模式下,国家设立专门的养老保险机构,管理独立核算的资金,养老金以社会保障税的形式由雇员和雇主强制缴纳,国库原则上不负担养老金义务,但实际上当资金出现缺口时则由国库兜底。目前德国国库负担12-15%的养老金,日本国库负担高达33%,而美国是这种模式的正面典范,预计在未来至少50年内都无须国库为养老金兜底 。…[详细] |
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3,储蓄积累型 智利和新加坡等少数国家则实施储蓄积累模式。在储蓄型模式中,政府基本不承担责任,也不需要国家在财政上给予拨款。储蓄模式强制雇员和雇主同时投保,以形成职工个人的保险基金,国家则在银行利息上给予优惠。智利是储蓄模式运行最好的国家,智利人的养老金全部由私营的养老保险基金管理公司进行投资运作,参保人可以从众多的公司中随意选择,在激烈的竞争中,智利的养老金形成了低缴费,高回报的特色,而且投保人死亡之后其配偶和子女对账户有继承权 。…[详细] |
继承养老金的实际意义不大
1,国家助保向储蓄积累型转化 显然中国的保险模式是前二者的结合,对公务员是国家福利型,无需缴纳养老保险,退休以后拿的是由国库负担的“退休工资”;而对普通劳动者,企业职工,则是现收现付的“国家保险型”。继承养老金余额,则意味着国家保险型向储蓄积累型过度——你的养老保险可以留给子女,不够领也和国家没有关系。…[详细] |
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2,继承养老金的实际意义不大 可以继承社保基金看起来很惠民,不过按照个人社保账户的发放来看,能留下余款给后代继承的可能性不大,目前社保基金发放男女不同,女性55岁退休后发放170个月,男性60岁退休后发放139个月,也就是说,女性69岁,男性72岁,其账户上的养老金就发完了,只有在这个年龄之前去世的才会给子女留下养老金遗产。目前的模式是,养老保险只是每月按照总额的1/170或者1/139发放,而不管你的个人账户里的钱是否发完,但如果养老金变成储蓄积累型,那么很有可能超过年限之后就不再领取养老金,进入另外一种新的模式 。…[详细] |
现行养老制度对低工资群体不利
1,从道义出发:国家福利型不可偏废 我国以大量下岗职工为代表的退休人员普遍贫穷,而他们是社保的主要支取群体,甚至当前社保制度本身就有为他们量身打造之嫌。其实他们当年劳动时候的低工资也不成文地包含着政府要在住房、医疗和养老上提供保障,然而,随着下岗、住房/医疗改革,以及把工人从“退休工资”推向全民社保,政府等于是单方面毁约,而利用现收现付的社保体制,把这些人的养老责任推给了刚刚加入社保的年轻人。从道义出发,国家有义务为他们解决善后。…[详细] |
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2,从现实出发,账户型是可持续之道 在“上海社保案”出现之后,养老金的安全问题日益引起国内民众重视,其实即使以美国之高效廉洁,以“管理成本”为名的浪费仍然严重,按经济学家的计算是每三美元最后只有一美元发到老人手里。目前在世界范围内,养老金国家助保型向储蓄积累型转轨是一个普遍趋势,现在美国也计划通过建立401k养老储蓄计划来替代养老保险,401k就是一个减税的个人养老金储蓄账户。此外日本,德国等也都推出了类似计划 。…[详细] |
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3,双轨制是值得考虑的现实选择 那么,可不可以对如今的下岗职工和社保领取对象进行国家福利制,而对现在的劳动者和年轻人进行储蓄账户制的社保(例如以某年出生的前后为界)?这看起来不可思议,但却并不是天方夜谭,因为实际上现在的社保也是双轨制,只不过是公务员国家福利制,普通人国家助保制,如果改成1960年之前出生的人国家福利制,60年之后的储蓄账户制,会比目前的模式公平得多 。…[详细] |
缴纳养老金的人退休后很快“坐吃山空”,不交养老金的人却拿着高标准的养老金直到生命最后一刻,不论养老金怎样改革,这都是必须避免的结果。